一、中山市规下企业基本情况

　　（一）规下企业口径说明

　　2014年和2015年，中山市明确规定采集对象是规下的企业法人单位或分支机构（简称规下企业），并对规下企业口径做了如下说明，即：1、农林牧渔业企业：全部法人单位和分支机构；2、工业企业：年主营业务收入2000万元以下的法人单位、全部分支机构；3、建筑业企业：没有总承包、专业承包和劳务分包资质的法人单位、全部分支机构；4、批发业企业：年主营业务收入2000万元以下法人单位、全部分支机构；5、零售业企业：年主营业务收入500万元以下的法人单位、全部分支机构；6、住宿业和餐饮业企业：年主营业务收入200万元以下的法人单位、全部分支机构；7、房地产开发经营业企业：全部分支机构；8、金融业企业：全部法人单位和分支机构；9、上述行业之外的企业：年营业收入1000万元以下且年末从业人员数50人以下的法人单位、全部分支机构。

　　（二）样本数据采集及整理情况

　　2014年中山市共采集7305家企业2013年的数据，涉及制造业（4133家）、批发和零售业(1487家)、住宿和餐饮业（191家）、物流业（123家）、软件和信息服务业（108家）、电子商务业（18家）和其他（1245家）。经认真整理，减去“未上报、镇街审核中（上级退回）、

　　规上和异常数据”等种种情况，最终获得有效样本数据共6417家企业（占采集样本的87.84%）。2015年中山市共采集7490家企业2014年的数据，涉及制造业（4302家）、批发和零售业(1434家)、住宿和餐饮业（215家）、物流业（115家）、软件和信息服务业（92家）、

　　电子商务业（16家）和其他（1316家）。经认真整理，减去“未上报、镇街审核中（上级退回）、规上和异常数据”等种种情况，最终获得有效样本数据共6699家企业（占采集样本的89.43%）。

　　（三）规下企业成立时间

　　表1描述了2013年度和2014年度样本规下企业的成立时间，从2013统计年度看，2000年及以前成立的企业占5.12%，2001-2009年成立的企业占33.43%，61.45%的企业是2010年以后成立的；从2014统计年度看，2000年及以前成立的企业占4.95%，2001-2009年成立的企业占30.97%，64.08%的企业是2010年以后成立的。由此可见，大约1/3的企业（分别占33.43%、30.97%）是2001-2009年成立的，超过60%的企业是2010年以后成立的。

表1    不同时间规下企业数          单位：家

　　（四）规下企业从业人员数量

　　表2描述了2013、 2014年度规下企业平均从业人员数量，其中，制造业企业平均从业人员数量最多（分别为22人、19人），其次是住宿和餐饮业企业（分别为12人、13人），批发和零售业企业平均从业人员数量最少（分别为5人、6人）。可见，中山市规下企业绝大多数为小微企业。

表2    不同行业企业平均从业人员数量         单位：人

　　（五）规下企业控股情况（不分行业）

　　表3描述了中山市规下企业控股情况，其中，超过80%的企业为私人控股（分别占83.22%和84.1%）；除“其他”占比超过10%外，港澳台商控股、外商控股、集体控股和国有控股占比都很小。

表3           规下企业控股情况

　　二、规下企业主要经济指标情况

　　为了了解规下企业主要经济指标情况，省经信委对2013年度规下企业共设计了“资产、负债、营业收入、营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、利润总额、纳税总额和应付职工薪酬”等11个指标，对2014年度规下企业共设计了“资产、负债、营业收入、营业成本、营业税金及附加、利润总额、纳税总额”等7个指标。为便于对比，现对“资产、负债、营业收入、营业成本、营业税金及附加、利润总额、纳税总额”等7个指标做逐一分析。

　　（一）不同行业企业平均资产情况

　　表4描述了2013年和2014年不同行业企业平均资产情况。按2015年最新小微企业资产标准（工业企业资产总额不超过3000万、其他企业资产总额不超过1000万），中山市规下企业绝大多数为小微企业。从表4可以看出，2013、2014年企业平均资产最小的行业为电子商务业、最大的行业是其他；与2013年比较，2014年企业平均资产有增长的行业是制造业、住宿和餐饮业、物流业、软件和信息服务业、电子商务业。其中，增长幅度最大的是住宿和餐饮业，将近2倍；其次是电子商务业，将近1倍。2014年企业平均资产有减少的行业是批发和零售业、其他，但减少的幅度都很小，分别为11.7%和4.3%。

表4不同行业企业平均资产          单位：千元

　　（二）不同行业企业平均负债情况

　　表5描述了2013年和2014年不同行业企业平均负债情况。与2013年比较，2014年企业平均负债有增长的行业是制造业、住宿和餐饮业、物流业、电子商务业。其中，增长幅度最大的是电子商务业、住宿和餐饮业，电子商务业增长幅度超过30倍，住宿和餐饮业超过2倍。2014年企业平均负债有减少的行业是批发和零售业、软件和信息服务业、其他，减少的幅度分别为30.8%、7%和6%。

表5不同行业企业平均负债       单位：千元

　　（三）不同行业企业平均营业收入情况

　　表6描述了2013年和2014年不同行业企业平均营业收入情况。与2013年比较，2014年企业平均营业收入有增长的行业是批发和零售业、电子商务业、其他。其中，增长幅度最大的是电子商务业，增长幅度超过5倍，批发和零售业增长13.4%，其他增长6.8%。2014年企业平均营业收入有减少的行业是制造业、住宿和餐饮业、物流业、软件和信息服务业。其中，减少幅度最大的是软件和信息服务业，将近1/4（23.2%），制造业、住宿和餐饮业、物流业减少的幅度分别为6.8%、5.8%、4.2%。

表6不同行业企业平均营业收入     单位：千元

　　（四）不同行业企业平均营业成本情况

　　表7描述了2013年和2014年不同行业企业平均营业成本情况。与2013年比较，2014年企业平均营业成本有增长的行业是电子商务业、批发和零售业、物流业、其他。其中，增长幅度最大的是电子商务业，增长幅度将近6倍，批发和零售业增长19%，物流业增长27%，其他增长28%。2014年企业平均营业成本有减少的行业是制造业、住宿和餐饮业、软件和信息服务业，减少的幅度分别为2.7%、12.8%、8.7%。

表7      不同行业企业平均营业成本      单位：千元

　　（五）不同行业企业平均营业税金及附加情况

　　表8描述了2013年和2014年不同行业企业平均营业税金及附加情况。与2013年比较，2014年企业平均营业税金及附加有增长的行业是电子商务业、物流业，其中，物流业增长幅度超过2倍，电子商务业增长28.6%。2014年企业平均营业税金及附加有减少的行业是制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业、软件和信息服务业和其他。其中，减少幅度最大的是软件和信息服务业，超过1/2（56%），制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业、其他减少的幅度分别为33.3%、50%、11.4%、39.2%。

表8不同行业企业平均营业税金及附加     单位：  千元

　　（六）不同行业企业平均利润总额情况

　　2013年全市6417家规下企业实现利润总额58097.33万元，平均每个企业9.05万元；2014年全市6699家规下企业实现利润总额38699.3万元，平均每个企业5.78万元。表9描述了2013年和2014年不同行业企业平均利润总额情况。从表9可以看出，2013年企业平均利润总额从小到大依次为电子商务业、住宿和餐饮业、其他、批发和零售业、软件和信息服务业、制造业、物流业；2014年企业平均利润总额从小到大依次为住宿和餐饮业、软件和信息服务业、批发和零售业、其他、电子商务业、制造业、物流业。与2013年平均每个企业利润总额9.05万元比较，2014年企业平均利润总额减少了1/3多（36.13%），其中，住宿和餐饮业、其他基本持平，制造业、批发和零售业、软件和信息服务业平均利润总额减少，唯一增加的行业是电子商务业。

表9  不同行业企业平均利润总额       单位：千元

　　（七）不同行业企业平均纳税总额情况

　　表10描述了2013年和2014年不同行业企业平均纳税总额情况。与2013年比较，2014年企业平均纳税总额有增长的行业是电子商务业、物流业、其他，其中，电子商务业增长2倍，物流业增长66.7%，其他增长56.9%。2014年企业平均纳税总额有减少的行业是制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业、软件和信息服务业。其中，减少幅度最大的是软件和信息服务业，将近1/3（32.7%），制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业与2013年基本持平。

表10   不同行业企业平均纳税总额      单位：千元

　　三、规下企业财务能力分析

　　利用上面规下企业的主要经济指标，可以对2013、2014年规下企业财务能力做如下简要分析。

　　（一）规下企业偿债能力分析

　　企业偿债能力分析可以揭示企业的财务风险，其中最重要的指标就是资产负债率。表11描述了2013年和2014年不同行业企业平均资产负债率情况。从表11可以看出，2013年企业平均资产负债率从小到大依次为电子商务业、物流业、软件和信息服务业、住宿和餐饮业、制造业、其他、批发和零售业；2014年企业平均资产负债率从小到大依次为物流业、软件和信息服务业、住宿和餐饮业、批发和零售业、制造业、电子商务业、其他。从表11还可以看出：物流业、软件和信息服务业的平均资产负债率较低，意味着这两个行业企业的偿债能力较好，财务风险小。而制造业、其他、批发和零售业、住宿和餐饮业和电子商务业（2014年）平均资产负债率都较高，意味着这些行业企业的偿债能力较差，财务风险大。可喜的是，与2013年对比，除住宿和餐饮业、电子商务业外，2014年其他行业的资产负债率都有不同程度的降低。

　　表11          不同行业企业平均资产负债率

　　（二）规下企业盈利能力分析

　　1、不同行业企业资产利润率分析

　　盈利能力是指企业获取利润的能力。企业盈利能力分析是评价企业经营管理水平的重要依据，其中最重要的指标就是资产利润率。资产利润率不仅能够综合地评价企业的资产盈利能力，而且可以反映企业管理者的资产配置能力。表12描述了2013年和2014年不同行业企业平均资产利润率情况。从表12可以看出，2013年企业平均资产利润率从小到大依次为其他、住宿和餐饮业、电子商务业、批发和零售业、制造业、软件和信息服务业、物流业；2014年企业平均资产利润率从小到大依次为软件和信息服务业、住宿和餐饮业、其他、批发和零售业、制造业、物流业、电子商务业。从表12还可以看出：物流业、电子商务业（2014年）的平均资产利润率较高，意味着这两个行业企业的盈利能力较好。而其他、住宿和餐饮业、批发和零售业、软件和信息服务业（2014年）的平均资产利润率都较低，意味着这些行业企业的盈利能力较差。

表12        不同行业企业平均资产利润率

　　2、不同行业企业亏损面分析

　　除了资产利润率外，我们还可以通过分析不同行业企业的亏损面来了解企业盈利能力。2013年亏损企业共1195家，亏损面占18.62%；2014年亏损企业共1328家，亏损面占19.82%，同比增加6.4%。表13描述了2013年和2014年不同行业企业亏损面情况。从表13可以看出，2013年亏损面超过1/5的行业有电子商务业、其他、住宿和餐饮业、批发和零售业；2014年亏损面超过1/5的行业有软件和信息服务业、其他、住宿和餐饮业、批发和零售业。相对来说，物流业和制造业亏损面较窄，2013、2014年统计都没有超过20%。另外，从增减率来看，2014年与2013年对比，除电子商务业亏损面收窄外（收窄39%），其他行业亏损面都在增加。其中，软件和信息服务业增加幅度最大，将近80%，其次是物流业，亏损面增加44.2%。

表13        不同行业企业亏损面

　　（三）规下企业发展能力分析

　　发展能力也称成长能力，是指企业在从事经营活动过程中所表现出来的增长能力，如规模的扩大、盈利的持续增长、市场竞争力的增强等。反映企业发展能力的最重要的指标就是利润增长率等。利润增长率反映企业盈利能力的变化，利润增长率越高，说明企业的成长性越好，发展能力越强。从表9反映的不同行业企业平均利润总额的增减率可以看出，2014年与2013年对比，除电子商务业、其他有正增长及住宿和餐饮业持平外，其他行业企业平均利润增长率都是负值，说明这些行业企业的成长性差，发展能力弱。相对来说，电子商务业企业的成长性最好，发展能力最强。

　　四、规下企业生产经营活动分析

　　（一）制造业企业生产经营活动分析

　　1、基本情况

　　2013年，全市3928家规下企业实现工业总产值3171090.62万元，平均每个企业807.3万元；实现工业出口交货值77625.49万美元，平均每个企业19.76万美元；实现电子商务销售收入21631.71万元，平均每个企业5.5万元；全年用电量442364.76万千瓦时，平均每个企业112.59万千瓦时；全年用水量17044万吨，平均每个企业4.3万吨；全年科技活动人员数2854人，平均每个企业0.73人；全年科技活动经费支出5588万元，平均每个企业1.4万元；全年当期累计完成投资17779.8万元，平均每个企业4.5万元（其中：全年技术改造投资4281.5万元，平均每个企业1.1万元）。

　　2014年，全市3908家规下企业实现工业总产值1826109.5万元，平均每个企业467.3万元，比2013年减少42.1%；实现工业出口交货值48591.4万美元，平均每个企业12.4万美元，比2013年减少37.2%；实现电子商务销售收入11447.9万元，平均每个企业2.9万元，比2013年减少47.3%；全年用电量618722.3万千瓦时，平均每个企业158.3万千瓦时，比2013年增加40.6%；全年用水量19886.6万吨，平均每个企业5.1万吨，比2013年增加18.6%；全年当期累计完成投资75057.5万元，平均每个企业19.2万元（其中：全年技术改造投资3793.1万元，平均每个企业0.98万元），比2013年增加326.7%。

　　2、生产经营活动分析

　　为了全面了解制造业企业生产经营活动情况，省经信委共设计了“国内市场订单比上期（增加、持平或减少）、产品出口订单比上期（增加、持平或减少）、库存量比比上期末（增加、持平或减少）、原材料购进价格比上期（增加、持平或减少）、仓储和物流成本比上期（增加、持平或减少）、用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）、用工成本比上期（增加、持平或减少）、流动资金比上期（增加、持平或减少）、融资需求满足程度（充裕、持平或短缺）和融资成本比上期（增加、持平或减少）”共10个问卷调查题目。问卷调查结果显示，在对国内市场订单变化情况等10个问题的调查中，认为持平的企业占比占49-93%，近70%的企业认为10个问卷选项与上年同期比较变化不大。其中变化比较大的选项主要是：选择2013、2014年国内市场订单比上期减少的企业占比分别占22.8%、23.4%；选择2013、2014年原材料购进价格比上期增加的企业占比分别占34.9%、24.3%；选择2013年用工需求满足程度短缺的企业占比占23.3%；选择2013、2014年仓储和物流成本比上期增加的企业占比占25.1%、17.2%；选择2013、2014年用工成本比上期增加的企业占比分别占44%、47.6%；选择2013、2014年流动资金比上期减少企业占比分别占16.4%、17.4%。由此可见，制造业企业生产经营面临的突出问题是：用工成本增加、原材料购进价格增加、国内市场订单减少、仓储和物流成本增加和用工需求短缺。

　　（二）批发零售业企业生产经营活动分析

　　1、基本情况

　　2013年，全市1367家规下企业共实现商品购进额137675.3万元，平均每个企业100.7万元，其中：进口1917.1万美元，平均每个企业1.4万美元；通过电子商务1538.8万元，平均每个企业1.1万元。全年实现商品销售额157750.9万元，平均每个企业115.4万元，批发额95768.9万元，平均每个企业70.06万元（其中：出口4411.5万美元，平均每个企业3.23万美元，通过电子商务20696.4万元，平均每个企业15.14万元）；零售额61982万元，平均每个企业45.34万元(其中：通过电子商务1649.5万元，平均每个企业1.2万元）。全年商品库存额36782.3万元，平均每个企业26.91万元。

　　2014年，全市1318家规下企业共实现商品购进额176695.6万元，平均每个企业134.1万元，其中：进口2473万美元，平均每个企业1.88万美元；通过电子商务5381.1万元，平均每个企业4.1万元。全年实现商品销售额186656.3万元，平均每个企业141.6万元，批发额69592.1万元，平均每个企业52.8万元（其中：出口4990.4万美元，平均每个企业3.79万美元，通过电子商务466.5万元，平均每个企业0.35万元）；零售额117064.2万元，平均每个企业88.8万元(其中：通过电子商务6147万元，平均每个企业4.7万元）。全年商品库存额31493.4万元，平均每个企业23.89万元。

　　2、生产经营活动分析

　　为了全面了解批发和零售业企业生产经营活动情况，省经信委共设计了“仓储和物流成本比上期（增加、持平或减少）、供应商配送时间比上期（增加、持平或减少）、用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）、用工成本比上期（增加、持平或减少）、流动资金比上期（增加、持平或减少）、融资需求满足程度（充裕、持平或短缺）和融资成本比上期（增加、持平或减少）”共7个问卷调查题目。问卷调查结果显示，在对“仓储和物流成本比上期（增加、持平或减少）”等7个问题的调查中，认为持平的企业占比为66-95%，近90%的企业认为7个问卷选项与上年同期比较变化不大。其中变化比较大的选项主要是：选择2013、2014年用工成本比上期增加的企业占比分别占22.5%、32.9%。选择2013、2014年仓储和物流成本比上期增加的企业占比分别占17%、14.5%；选择2014年流动资金比上期减少的企业占比占14.8%。由此可见，批发和零售业企业生产经营面临的突出问题是：用工成本增加、仓储和物流成本增加、流动资金比上期减少。

　　（三）住宿和餐饮业企业生产经营活动分析

　　1、基本情况

　　2013年，全市160家规下企业共实现营业额8326.8万元，平均每个企业52.04万元，其中：客房收入3683.84万元，平均每个企业23.02万元；餐费收入4449.8万元，平均每个企业27.8万元；通过电子商务39.4万元，平均每个企业0.25万元。客房数共102268间，开房率54.6%。

　　2014年，全市161家规下企业共实现营业额8281.9万元，平均每个企业51.44万元，其中：客房收入2089.8万元，平均每个企业12.98万元；餐费收入4196.8万元，平均每个企业26.1万元；通过电子商务56.3万元，平均每个企业0.35万元。客房数共19633间，开房率49.96%。

　　2、生产经营活动分析

　　为了全面了解住宿和餐饮业企业生产经营活动情况，省经信委共设计了“原材料购进价格比上期（增加、持平或减少）、仓储和物流成本比上期（增加、持平或减少）、用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）、用工成本比上期（增加、持平或减少）、流动资金比上期（增加、持平或减少）、融资需求满足程度（充裕、持平或短缺）和融资成本比上期（增加、持平或减少）”共7个问卷调查题目。问卷调查结果显示，在对“原材料购进价格比上期（增加、持平或减少）”等7个问题的调查中，认为持平的企业占比为52-94%，近80%的企业认为7个问卷选项与上年同期比较变化不大。其中变化比较大的选项主要是：选择2013、2014年用工成本比上期增加的企业占比分别占39.4%、47.8%。选择2013、2014年原材料购进价格比上期增加的企业占比分别占36.9%、36.6%；选择2013、2014年用工需求满足程度比上期短缺的企业占比分别占20%、19.9%。由此可见，住宿和餐饮业企业生产经营面临的突出问题是：用工成本增加、原材料购进价格增加、用工需求满足程度短缺。

　　（四）物流业企业生产经营活动分析

　　1、基本情况

　　2013年，全市108家规下企业共有仓储面积96643平方米，平均每个企业894.84平方米；共有仓储容积110489立方米，平均每个企业1023立方米；共有装卸设备107台，平均每个企业0.99台；共有货运车辆1615辆，平均每个企业14.95辆；共完成货运量1172600吨，平均每个企业10857.4吨；周转量1125806吨公里，平均每个企业10424.1吨公里；配送量22942吨，平均每个企业212.4吨；流通加工量14758吨，平均每个企业136.6吨；包装量5826吨，平均每个企业53.9吨；装卸搬运量15853吨，平均每个企业146.8吨；吞吐量159925吨，平均每个企业1480.8吨。

　　2014年，全市98家规下企业共有仓储面积72715平方米，平均每个企业742平方米；共有仓储容积70140立方米，平均每个企业716立方米；共有装卸设备73台，平均每个企业0.74台；共有货运车辆1573辆，平均每个企业16辆；共完成货运量2217664吨，平均每个企业22629吨；周转量635735吨公里，平均每个企业6487吨公里；配送量28692吨，平均每个企业293吨；装卸搬运量40396吨，平均每个企业412吨；吞吐量28228吨，平均每个企业288吨。

　　2、生产经营活动分析

　　为了全面了解物流业企业生产经营活动情况，省经信委共设计了“用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）、用工成本比上期（增加、持平或减少）、流动资金比上期（增加、持平或减少）、融资需求满足程度（充裕、持平或短缺）和融资成本比上期（增加、持平或减少）”共5个问卷调查题目。问卷调查结果显示，在对“用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）”等5个问题的调查中，认为持平的企业占比为42-89%，近73%的企业认为5个问卷选项与上年同期比较变化不大。其中变化比较大的选项主要是：选择2013、2014年用工成本比上期增加的企业占比分别占42%、56%；选择2013、2014年流动资金比上期增加的企业占比分别占21.3%、26.5%。由此可见，物流业企业生产经营面临的突出问题是：用工成本增加、流动资金增加。

　　（五）软件和信息服务业企业生产经营活动分析

　　1、基本情况

　　2013年，全市74家规下企业共实现软件业务收入6056.4万元，平均每个企业81.84万元，其中：软件产品收入3578.9万元，平均每个企业48.36万元；信息系统集成服务收入1663.1万元，平均每个企业22.5万元；信息技术咨询服务收入746万元，平均每个企业10.1万元；集成电路设计收入4.6万元，平均每个企业0.06万元；数据处理和存储服务收入59.4万元，平均每个企业0.8万元；嵌入式系统软件收入4.4万元，平均每个企业0.06万元。共实现互联网业务收入49.7万元，平均每个企业0.67万元；共实现承接外包服务收入45.6万元，平均每个企业0.62万元；共实现软件业务出口收入113.9万美元，平均每个企业1.54万美元。

　　2014年，全市79家规下企业共实现软件业务收入7464.4万元，平均每个企业94.5万元，其中：软件产品收入4325.2万元，平均每个企业54.7万元；信息系统集成服务收入533.5万元，平均每个企业6.75万元；信息技术咨询服务收入2193.6万元，平均每个企业27.8万元；集成电路设计收入0万元，平均每个企业0万元；数据处理和存储服务收入369.1万元，平均每个企业4.67万元；嵌入式系统软件收入43万元，平均每个企业0.54万元。共实现互联网业务收入193.7万元，平均每个企业2.45万元；共实现承接外包服务收入49.8万元，平均每个企业0.63万元。

　　2、生产经营活动分析

　　为了全面了解软件和信息服务业企业生产经营活动情况，省经信委共设计了“用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）、用工成本比上期（增加、持平或减少）、流动资金比上期（增加、持平或减少）、融资需求满足程度（充裕、持平或短缺）和融资成本比上期（增加、持平或减少）”共5个问卷调查题目。问卷调查结果显示，在对用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）等5个问题的调查中，认为持平的企业占比为54-92%，近75%的企业认为5个问卷选项与上年同期比较变化不大。其中变化比较大的选项主要是：选择2013、2014年用工成本比上期增加的企业占比分别占42%、44%；选择2013、2014年用工需求满足程度比上期短缺的企业占比分别占20.3%、14%。由此可见，软件和信息服务业企业生产经营面临的突出问题是：用工成本增加、用工需求满足程度较短缺。

　　（六）电子商务业企业生产经营活动分析

　　1、基本情况

　　2013年，全市11家规下企业平台访问量共10049万次，平均每个企业914万次；产品搜索次数共5万次，平均每个企业0.45万次；产品信息页浏览次数共5万次，平均每个企业0.45万次；平台活跃用户数0个；平台成交订单数共6024笔，平均每个企业548笔；平台交易额共83万元，平均每个企业7.5万元；平台交易服务费用共18.9万元，平均每个企业1.7万元。

　　2014年，全市12家规下企业平台访问量共427万次，平均每个企业35.58万次；产品搜索次数共258万次，平均每个企业21.5万次；产品信息页浏览次数共28万次，平均每个企业2.3万次；平台活跃用户数810个；平台成交订单数共21408笔，平均每个企业1784笔；平台交易额共350.6万元，平均每个企业29.2万元；平台交易服务费用共160.8万元，平均每个企业13.4万元。

　　2、生产经营活动分析

　　为了全面了解电子商务业企业生产经营活动情况，省经信委共设计了“用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）、用工成本比上期（增加、持平或减少）、流动资金比上期（增加、持平或减少）、融资需求满足程度（充裕、持平或短缺）和融资成本比上期（增加、持平或减少）”共5个问卷调查题目。问卷调查结果显示，在对用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）等5个问题的调查中，认为持平的企业占比为73-100%，近86%的企业认为5个问卷选项与上年同期比较变化不大。其中变化比较大的选项主要是：选择2013、2014年用工成本比上期增加的企业占比分别占27%、25%；选择2013、2014年流动资金比上期减少的企业占比分别占18%、17%。由此可见，电子商务业企业生产经营面临的突出问题是：用工成本增加。

　　（七）其他企业生产经营活动分析

　　为了全面了解其他企业生产经营活动情况，省经信委共设计了“用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）、用工成本比上期（增加、持平或减少）、流动资金比上期（增加、持平或减少）、融资需求满足程度（充裕、持平或短缺）和融资成本比上期（增加、持平或减少）”共5个问卷调查题目。问卷调查结果显示，在对用工需求满足程度（充裕、持平或短缺）等5个问题的调查中，认为持平的企业占比为62-92%，近81%的企业认为5个问卷选项与上年同期比较变化不大。其中变化比较大的选项主要是：选择2013、2014年用工成本比上期增加的企业占比分别占34%、37%。由此可见，其他企业生产经营面临的突出问题是：用工成本增加。  

　　五、规下企业面临的政策环境分析

　　为全面了解规下企业面临的政策环境情况，省经信委共设计了3个问卷调查题目，其中2个是封闭式问题，即：企业生产经营中面临的主要问题是？企业生产经营活动受以下哪些方面的政策影响较大？1个是开放式问题，即：政府应当在哪些方面更好地扶持企业发展？

　　（一）企业生产经营中面临的主要问题

　　表14描述了全市2013和2014年共13116（6417+6699）家规下企业对“企业生产经营中面临的主要问题是？（可多选，最多选3项）”的问卷结果。问卷调查结果显示，有7678家企业（占比58.5%，两年合计，下同）选择生产成本上涨；有5767家企业（占比44%）选择招工难；有5583家企业（占比42.6%）选择资金紧张（融资难）；有4038家企业（占比30.8%）选择市场需求不足；有3289家企业（占比25%）选择用工难；有982家企业（占比7.5%）选择基本无问题；有414家企业（占比3.2%）选择用地难；有173家企业（占比1.3%）选择其他。由此可见，目前规下企业生产经营中面临的最突出问题就是生产成本上涨、招工难和资金紧张（融资难），这与前面规下企业生产经营活动调查问卷分析得到的结论是基本吻合的。

表14企业生产经营中面临的主要问题     单位：家

　　（二）对企业生产经营活动影响较大的政策

　　表15描述了全市2013和2014年共13116（6417+6699）家规下企业对“企业生产经营活动受以下哪些方面的政策影响较大？（可多选，最多选3项）”的问卷结果。问卷调查结果显示，有7756家企业（占比59%，两年合计，下同）选择税收；有4723家企业（占比36%）选择行业或市场准入；有4455家企业（占比34%）选择人才和社会保障；有3466家企业（占比26%）选择金融（资金）调控；有1142家企业（占比8.7%）选择环境保护和节能减排；有787家企业（占比6%）选择土地管理；有186家企业（占比1.4%）选择其他。由此可见，对规下企业生产经营活动影响较大的政策主要有：税收政策、行业或市场准入政策、人才和社会保障政策、金融（资金）调控政策。

表15企业生产经营活动影响较大的政策    单位：家

　　（三）对政府更好地扶持企业发展的建议

　　针对“政府应当在哪些方面更好地扶持企业发展”这一开放式问题，不同行业的企业有一定差别，如：批发零售业企业希望政府开展多一些大型家电展览，应当杜绝非法经营危险品活动，营造企业公平的经营环境；住宿餐饮业企业希望政府打击违法，维护合法，取缔私人房开旅业的无照经营；物流业企业希望政府加大道路建设力度，等等。虽然因为不同行业的特点导致答案有一定差别，但共性的要求是一致的，对政府更好地扶持企业发展的建议主要集中在“减免税收、解决招工难、融资难”等方面。

　　六、各行业规下企业存在的共性问题分析

　　从前面的分析中，我们不难看出，中山市制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业等各行业规下企业因为行业特点不同，虽然在生产经营过程中面临的具体困难和问题会有差异，但也存在许多共性问题。现将各行业规下企业反映出来的共性问题做如下简单归纳和分析。

　　（一）企业规模很小

　　中山市各行业规下企业普遍规模很小，这主要体现在资产、营业收入和从业人员数量等三个方面。

　　一是各行业规下企业资产规模很小。从表4（不同行业企业平均资产）可以看出，除其他行业企业平均资产超过300万元外，制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业、物流业等行业都少于300万元，其中，电子商务业还不到50万元。

　　二是营业收入少。从表6（不同行业企业平均营业收入）可以看出，除制造业企业平均营业收入超过300万元外，批发和零售业、住宿和餐饮业、物流业、软件和信息服务业等行业都少于300万元，其中，电子商务业还不到60万元。

　　三是从业人员少。从表2（不同行业企业平均从业人员数量）可以看出，除2013年制造业企业平均从业人员数量超过20人（22人）外，制造业（2014年）、批发和零售业、住宿和餐饮业、物流业、软件和信息服务业等行业平均从业人员数量都少于20人，其中，批发和零售业（2013年）只有5人。

　　（二）企业营业成本增加快

　　从表7（不同行业企业平均营业成本）可以看出，与2013年比较，2014年企业平均营业成本增加的行业有电子商务业、批发和零售业、物流业、其他，且增加的幅度都很大。其中，增长幅度最大的是电子商务业，增长幅度将近6倍，批发和零售业增长19%，物流业增长27%，其他增长28%。相反，2014年企业平均营业成本有减少的制造业、住宿和餐饮业、软件和信息服务业，减少的幅度都很小，分别占2.7%、12.8%、8.7%。另外，从营业收入与营业成本的对比看（见表6和表7），2014年企业平均营业成本有增加的“电子商务业、批发和零售业、物流业、其他”的营业成本增长幅度远远高于营业收入增长幅度（分别高出58.4、5.6、31.2和21.2个百分点）。

　　（三）企业盈利情况不乐观

　　一是总体情况差。与2013年平均每个企业利润总额9.05万元比较，2014年企业平均利润总额（5.78万元）减少了1/3多（36.13%）。另外，从亏损面来看，2013年亏损企业共1195家，亏损面占18.62%；2014年亏损企业共1328家，亏损面占19.82%，同比增加6.4%。

　　二是企业盈利能力越来越低。从表12（不同行业企业平均资产利润率）可以看出，2014与2013年比较，除电子商务业、其他两个行业企业盈利能力较好外，制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业、物流业、软件和信息服务业五个行业企业的盈利能力都很差。

　　（四）企业负债水平较高，财务风险大

　　企业负债水平可以揭示企业的财务风险，其中最重要的指标就是资产负债率。资产负债率是企业负债总额占企业总资产的比例，反映企业资产状况和经营水平。资产负债率越高，说明企业负债水平越高，财务风险越大。一般认为，资产负债率的适应水平是50%左右。从表11（不同行业企业平均资产负债率）可以看出，2013年制造业、批发和零售业和其他三个行业企业资产负债率分别占62%、77%和74%，三个行业门类企业的资产负债率均超过“适应水平”；2014年制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业、电子商务业和其他五个行业企业资产负债率分别占62%、60%、60%、66%和72%，五个行业门类企业的资产负债率均超过“适应水平”。较高的资产负债率表示企业财务负担较为沉重，容易产生财务风险。